變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-20 22:46

你qq沒反應啊？

方老師 解答

2019-02-20 22:58

現在我在線的呢。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 11:16

去年下半年管理費用變成營業稅金極及附加的車船稅和房產稅土地使用稅在會算清繳的時候要改科目嗎？國家改了我作賬沒改，還做管理費用了，要注意什么嗎？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 11:16

改管理費用到營業稅金不影響利潤對吧，例如車船稅和房土兩稅從管理費用變成營業稅金及附加，是不是不影響匯算清繳的利潤？改不改無所謂吧？？

方老師 解答

2019-02-21 11:21

是的，不影響利潤總額，也不影響匯算清繳，直接按會計核算填寫申報表數據就可以。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-02-21 14:57

匯算清繳的時候哪些數據會影響到利潤要調節，比如業務招待費，工資怎么說，我們這里有3個員工其他地方繳納社保，沒有老板給他們2500和1500，但是2018年全年每月都不扣800，如果要匯算清繳的話這工資算勞務報酬的話是（2500-800）*12個月和（1500-800）*12個月嗎？

方老師 解答

2019-02-21 15:08

業務招待費按收入千分之五與業務招待費發生額的60%兩個金額比較，取小數在稅前扣除。
你說的3個員工沒社保，那跟公司簽訂的有勞動合同，工作要求是否同其他有社保的員工一樣。還有在其他地方繳納社保的原因是什么?