米米 追問

2019-02-18 16:01

我們是建筑施工企業被掛靠方，去年收到掛靠方的20萬用于繳納質量保證金。我們被掛靠方支付了20萬質量保證金向有關單位，一個月后20萬又退到我們被掛靠方公司。掛靠方說20萬先不用退給他們。今年二月份才做這筆賬，跨年了該怎么做

樸老師 解答

2019-02-18 16:05

您好，這個你可以先掛到你們賬上。你們收到掛靠方的時候掛其他應付款-掛靠單位，支付給掛靠單位的掛其他應收款-有關單位，收到有關單位退款 借：銀行存款 貸：其他應收款-有關單位

米米 追問

2019-02-18 16:09

跨年了，不需要年度損益調整嗎

樸老師 解答

2019-02-18 16:10

您好，沒有損益類科目 不需要

米米 追問

2019-02-18 16:11

那就直接入今年一月份的賬可以不

樸老師 解答

2019-02-19 09:08

你好，按照我說的來做就可以了