靜謐之音 追問

2019-02-18 16:21

你好，我上個月做的進項稅，這個月需要轉出，怎么做賬，是按上個月的一樣的分錄紅字嗎？比如我上個月做的 
借：福利費 
借：應交增值稅-進項稅 
貸：現金 
這個月還照這個分錄做紅字，還是..

郭老師 解答

2019-02-18 16:23

借福利費貸進項轉出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:26

你好，我上個月做的進項這個月需要轉出，怎么做賬，是照上個月的分錄做紅字嗎，比如我上個月做 
借：福利費 
借：應交增值稅-進項稅 
貸：現金 
這個月轉出我就照這個分錄做紅字,還是..

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:49

那我1月認證了但需要轉出的呢？是 
借：管理費用 
借：進項轉出 
貸：現金 嗎

郭老師 解答

2019-02-18 16:57

不是，做這個借福利費貸進項轉出

靜謐之音 追問

2019-02-18 16:58

那我付的現金呢？付了現金肯定貨：現金

郭老師 解答

2019-02-18 17:09

你認證，不是做現金了

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:18

我這張不能進項抵扣的專票是付的現金啊，現金不是減少嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

你好，我上個月做的進項這個月需要轉出，怎么做賬，是照上個月的分錄做紅字嗎，比如我上個月做 
借：福利費 
借：應交增值稅-進項稅 
貸：現金 
這個貸現金是啥不是你支付的嗎

郭老師 解答

2019-02-18 17:23

進項轉出又不涉及現金，你支付一次就可以，還想支付兩次嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:27

這個是我12月做過的賬，是這樣做沒錯，我后面問的是本月，也就是1月不是還沒報稅嗎，現在還是做的1月的賬，1月沒做過賬的不能進項抵扣的專票是付的現金

郭老師 解答

2019-02-18 17:31

一開始你問的我的是上個月。現在又說12月份。 
你購入支付了12塊錢，那你進項轉出就又在支付12塊錢是吧？對嗎？你覺得對嗎？

靜謐之音 追問

2019-02-18 17:37

是我沒說清楚，我最開始說的上個月其實是12月，我說的1月就是1月，12月我做的這樣的 
借：福利費 
借：應交增值稅-進項稅 
貸：現金 
這是因為我當時不知道這個是個人消費，1月才知道，我已經按照您的說法，做了 
借：福利費 
貸：進項轉出 
我現在還想問下，1月新來的發票，沒做過賬的，我已經知道不能抵扣，該如何做賬

郭老師 解答

2019-02-18 17:43

還是跟上面做法一樣，認證之后做進項然后進項轉出，只不過現在在同一個月里面做 
借管理費用 進項貸銀存，借管理費用 貸進項轉出