若水 追問

2019-02-15 11:57

不行啊，我們軟件是進銷存和財務系統結合的，入庫時自動生成庫存商品，貸應付賬款，付款時自動是接應付賬款，貸銀行存款，中間部分差額就是返利的金額，返利金額可以直接沖成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-15 11:58

如果是這樣的話  那返利金額您就直接沖減成本吧

若水 追問

2019-02-16 14:45

老師您好，我想再問下，我們想再拿這部分返利金額去分紅，怎么記賬呢？

bamboo老師 解答

2019-02-16 14:48

您都沖減了成本 怎么分紅呢？

若水 追問

2019-02-16 14:51

沖完成本后，這部分就是純收入了呀，拿這個純收入去分紅呀

若水 追問

2019-02-16 14:51

可以分嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-16 14:54

純收入要結轉到本年利潤 本年利潤結轉到未分配利潤分紅 分紅的話要交個稅

若水 追問

2019-02-16 15:06

自動結轉損益到本年利潤的，那我是不是只做一筆借本年利潤貸未分配利潤，然后借未分配利潤貸應付股利，發放時借應付股利貸銀行存款？

bamboo老師 解答

2019-02-16 15:10

借：本年利潤 
貸：利潤分配——未分配利潤 
借：利潤分配-應付股利 
貸：應付股利 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：利潤分配-應付股利 
借：應付股利 
貸：銀行存款/現金 
應交稅費——應交個稅 
要代扣代繳個稅

若水 追問

2019-02-16 16:11

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-16 16:16

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！

若水 追問

2019-02-16 16:23

不好意思，老師，我想再追問一下，是不是年終的時候，12月底都要手工再做一筆借本年利潤，貸利潤分配，未分配利潤呀？

bamboo老師 解答

2019-02-16 16:25

是的 年終要做這筆分錄 如果盈利的話 還要計提法定盈余公積