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maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
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需要先抄稅才可以申報增值稅
2019-02-14 16:14:51

你看一下這個鏈接內容對你有用嗎增值稅的申報
插入數字證書 → 登錄國稅網 → “網上辦稅”
點擊“證書登錄”,然后輸入PIN碼 → 登錄(如密碼未改即:123456)
進入網上辦稅大廳(左邊顯示公司名稱),
點擊“申報征收” 在左邊“申報征收-申報”下
點擊“一般納稅人增值稅申報” → 點擊“進入申報”
在新窗口 增值稅申報 第一步:上傳申報描述文件 該文件在申報盤內
申報描述文件名稱是“RepFileInfo”; 選定 → 確定
下一步 : 上傳申報文件 (仔細閱讀:上傳說明) 主申報文件:該文件在申報盤內名稱為(企業稅號+時間)選定→ 確定 如有其它文件按上傳說明操作
在新窗口“上傳申報文件” 文件上傳結果 提示:文件上傳成功 → 關閉
※申報征收-查詢 欄目中 一般納稅人申報結果查詢 選擇 *所屬時期 → 查詢
在新窗口 文件上傳結果 申報成功,稅局已經接收您的申報 并提示本期申報應納稅額 如相符就執行:現在去繳稅 → *欠稅信息查詢結果
清繳稅款 項目顯示 需繳納稅額 仔細核對與實際是相符 再執行清繳稅款
清繳稅款 完畢 會提示 繳稅成功信息!
打印網上申報報表
※ 申報征收-查詢 欄目中 申報表查詢 請選擇憑證種類:增值稅
→ 查詢
在新窗口 企業申報查詢結果信息 點擊:應征憑證序號(顯示紅色號碼)
在新窗口中 增值稅納稅申報表與其它附表 選擇相應的申報表執行打?。ù蛴【W上申報表在:表頭左上角有“國稅網上辦稅收- e”)
2019-06-12 13:26:24

你好,同學。
是的,先申報即征即退部分,然后再按一般納稅 人主表申報處理的。
2020-05-18 18:36:18

你好,是的,需要通過軟件完成申報的
2018-03-22 10:49:23

1.第一種方法:
①購入專用設備、支付技術維護費用時
借:管理費用
貸:銀行存款(或庫存現金)
②抵減增值稅稅額時
借:應交稅金―應交增值稅(減免稅款)
貸:營業外收入―補貼收入
③購入的專用設備已申報進項稅額轉出的會計處理
借:管理費用
貸:應交稅金―應交增值稅(進項稅額轉出)
2.第二種方法
首次購入專用設備,支付技術維護費時
借:應交稅金―未交增值稅
貸:銀行存款(或庫存現金)
當企業“應交稅金―未交增值稅”出現貸方發生額時,可與借方互抵,差額交稅。
2016-02-19 11:15:58
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