Sara 追問

2019-02-13 21:09

但是我用的快賬軟件沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目啊，怎么辦

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:10

可以自己增加這個(gè)科目 如果不能增加的話 
那您可以直接 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應(yīng)付職工薪酬

Sara 追問

2019-02-13 21:14

哦哦，好的，快賬老師說不能增加，那直接做這個(gè)分錄會有什么影響嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:15

不能增加的話 直接做這個(gè)分錄沒什么影響

Sara 追問

2019-02-13 21:15

好的！謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:17

不用謝 希望能幫到您

Sara 追問

2019-02-13 21:17

還有就是12月有一張發(fā)票是專票，但是沒有做進(jìn)項(xiàng)，直接做了管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金，現(xiàn)在調(diào)整該怎么調(diào)整呢，不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目的話

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:18

一樣的通過利潤分配——未分配利潤科目

Sara 追問

2019-02-13 21:19

能幫忙寫一下分錄嗎

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:20

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：利潤分配——未分配利潤 
如果盈利的話 還要計(jì)提所得稅等

Sara 追問

2019-02-13 21:42

所得稅12月已經(jīng)計(jì)提了，是不是現(xiàn)在就不需要計(jì)提了

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:43

這筆分錄導(dǎo)致利潤增加 還應(yīng)該補(bǔ)計(jì)提

Sara 追問

2019-02-13 21:47

不管金額多少都要計(jì)提嗎嗎？因?yàn)橹挥?7.4元

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:50

那您這進(jìn)項(xiàng)稅額金額不大 可以不通過利潤分配——未分配利潤 直接沖減當(dāng)期管理費(fèi)用好了

Sara 追問

2019-02-13 21:52

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-13 21:55

不用謝 希望能幫到您