佟老師 解答

2019-02-13 16:08

你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，對(duì)損益有影響

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:10

如果年末沒有結(jié)轉(zhuǎn)  是不是未分配利潤就多計(jì)了

佟老師 解答

2019-02-13 16:12

是的，利潤就虛增了

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:14

2018年時(shí)0報(bào)稅  今年再結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的話  老師 有沒有問題呢？

佟老師 解答

2019-02-13 16:15

18年一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？金額是多少？

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:17

是的  我一直是出納  才接觸會(huì)計(jì) 不太懂 所以也不知道結(jié)轉(zhuǎn)  有二十幾萬

佟老師 解答

2019-02-13 16:21

那你要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整就行了

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:22

好的 謝謝老師   去年購入的固定資產(chǎn)  我今年是不是需要計(jì)提折舊啊？  汽車

佟老師 解答

2019-02-13 16:25

購入的次月開始計(jì)提折舊

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:26

會(huì)計(jì)分錄是什么？  去年沒折舊今年還可以計(jì)提么？

佟老師 解答

2019-02-13 16:28

你補(bǔ)提折舊，借;成本費(fèi)用  貸：累計(jì)折舊

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:30

好的   是直線法計(jì)算么？ 
下面的只有費(fèi)用化需要結(jié)轉(zhuǎn)吧  其他不需要吧？

佟老師 解答

2019-02-13 16:32

你這些加班，工資，沒有在費(fèi)用化下核算嗎？還是這個(gè)是別的用途

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:34

我是另外設(shè)立的研發(fā)費(fèi)用 下面的明細(xì)科目  和費(fèi)用化是同一個(gè)總科目

佟老師 解答

2019-02-13 16:36

這些跟哪都需要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的

文望望_????_ 追問

2019-02-13 16:37

知道了  老師  我把總金額一起做一筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)就可以了吧？

佟老師 解答

2019-02-13 16:44

你最好按照明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn) 
借：管理費(fèi)用 
貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 
                     -工資 
                    -獎(jiǎng)金等等