?? 追問

2019-02-13 09:25

18年賬已經結束了，現在是做2月份賬

?? 追問

2019-02-13 09:26

補10月份的，怎么補呢？我要先把10月份賬紅沖么

彩麗老師 解答

2019-02-13 09:27

1月份開了負數發票，那你1月做賬沒有

彩麗老師 解答

2019-02-13 09:48

現在是做2月份賬，補做10月份的帳。跨年涉及到損益類科目用以前年度損益調整 
借：應收賬款  貸：以前年度損益調整   應交稅費-增值稅 
借：以前年度損益調整   貸：利潤分配-未分配利潤

?? 追問

2019-02-13 10:00

我說錯了，現在是做1月份賬，這個月要把負數發票做進去

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:01

1月份要把負數發票做進帳里

?? 追問

2019-02-13 10:18

我剛問稅務局，說直接10月份里面添加一個憑證就可以了，這樣操作可以么

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:20

你不是說18年賬已經結賬了嗎？如果反結賬是可以直接在10月份里面添加一個憑證的

?? 追問

2019-02-13 10:37

對，已經結賬了，稅務局的意思是我當月申報印花稅，增值稅的時候，都有申報這筆稅款，所以可以直接添加進去

?? 追問

2019-02-13 10:38

但是這樣的話，就多了一筆收入，又會影響我的企業所得稅

?? 追問

2019-02-13 10:38

所以我不知道怎么做才好

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:40

申報印花稅、增值稅是正常申報進去了，但是你的損益結轉并沒有包含這筆金額，如果你直接加進去，就要改當月的損益結轉，同時也對你11月和12月的數據有影響。其實稅務局的意思就是讓你把2018年反結賬，做進當月的賬里

?? 追問

2019-02-13 10:42

那是反結轉還是我在本月做損益調整好呢？

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:43

反結賬更好，賬目清晰

?? 追問

2019-02-13 10:44

那我之前申報的財務報表和所得稅數據都有變動了

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:46

是 的，都 要 改 動。要去稅局大廳改申報表

?? 追問

2019-02-13 10:46

好的，謝謝

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:48

不客氣，祝你生活愉快！如果你對解答滿意請給五星好評，謝謝！