答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:08

還有你多記了費用，以前年度損益調整是貸方才對

追問

2019-02-02 10:13

分錄該怎么做啊，我做的1月利潤表凈利潤163987.73.期初未分配利潤  -191121.18，現在期末未分配利潤是   -27609.64     剛好懸殊476.19.要怎樣調整才不懸殊呢，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:15

借長期待攤費用貸以前年度損益調整 
借以前年度損益調整貸利潤分配 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤符合這個就可以，可以不用調整的，如果想要調整軟件做賬的得問下軟件售后

追問

2019-02-02 10:29

期初數-191121.18+163987.73凈利潤+476.19損益調整=-26657.26那不是更 
476.19這里該是減嗎？

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:36

同學先看這個公式未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤 
-27609.64=-191121.18+163987.73-476.19把數字套進去符合的

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:37

我算了下沒有差額，你要想著公式未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計不帶以前年度損益調整科目的話得找你軟件售后幫你修改

追問

2019-02-02 10:42

那不是＋-以前年度損益調整咯，我的以前年度損益調整是正數啊，也該減嗎？不好意思老師，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:45

你的以前年度損益調整做錯了，借長期待攤貸以前年度

追問

2019-02-02 10:51

那長期待攤費用本來就多記了啊，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:53

長期待攤費用多記，支付的錢多記了嗎

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:53

費用少分攤的分錄是你做的那個

追問

2019-02-02 10:54

現在就是要調減待攤費用476.19。

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:02

費用少分攤了是不是 
是的話你的分錄對，以前年度的費用增加影響了期末利潤分配未分配利潤減少了，應該用期末未分配-以前年度損益調整的增加

追問

2019-02-02 11:04

暈了，就是18年我把沒支付的476.19做到營業外收入了，查到說我長期待攤費用跟營業外收入多記了476.19，所以現在需要調整

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:07

應該是你長期待攤費用多做了，根本用不到營業外收入，那你的分錄對的，這個公式也成立的 
-27609.64=-191121.18+163987.73-476.19

追問

2019-02-02 11:09

那我做得那個以前年度損益調整科目是正的啊，怎會減呢，公式里的加減？

追問

2019-02-02 11:17

老師，我現在管沒得主見了，科目里是正數，套到公式里怎么就成負數了呢？

追問

2019-02-02 11:19

急

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:35

你這樣想，你當時急了收入增加，影響你的凈利潤也增加是吧，那你現在紅沖了凈利潤應該要減出來，凈利潤是當年的，實際沒減出來，所以你在這個勾稽關系里面減出來，用凈利潤-以前年度損益調整

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:35

不是因為以前年度是負數要減去，看以前年度損益調整科目的借貸方

追問

2019-02-02 11:39

哦，我管那樣弄了，那科目借方是調整損益類跨年多記，然后算得時候就減，貸方調整跨年少記，然后算得時候就加，這樣認為對不，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:39

可以的

追問

2019-02-02 11:40

謝謝，頭都暈了，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:46

不用客氣的，接觸的多了就有竅門了