刀大 追問

2019-01-30 11:50

老師，這樣我需要交增值稅銷項稅額是吧？

bamboo老師 解答

2019-01-30 11:54

您開具了發(fā)票或者暫估了收入么 如果是就需要

刀大 追問

2019-01-30 12:15

老師，暫估分錄借:原材料 
                               應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 
貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 
這樣做對嗎？

刀大 追問

2019-01-30 12:28

老師，開出發(fā)票了但進(jìn)項發(fā)票沒有來，怎樣做不用交銷項稅？

bamboo老師 解答

2019-01-30 12:28

請問您收到發(fā)票了么

刀大 追問

2019-01-30 12:29

沒有收到發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-01-30 12:48

那就不要暫估進(jìn)項 
借 原材料 不含可抵扣進(jìn)項稅額 
貸 應(yīng)付賬款～暫估應(yīng)付賬款

刀大 追問

2019-01-30 13:11

老師，只要開出發(fā)票必須交銷項稅是吧，進(jìn)項不允許暫估是吧？

bamboo老師 解答

2019-01-30 13:12

是的 沒有收到發(fā)票  進(jìn)項不暫估