變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:04

5月份我正常提了折舊，6月份剔除的時(shí)候分錄里面的395.83*45個(gè)月=17812.35是否要在6月份的全年累積折舊減去嗎？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:07

（該車位單月是395.83折舊），11月份的本月折舊比如是161439.79是否要減去2374.98再減去17812.5嗎？12月份紅沖6月-11月的多提的折舊提是否是395.83*6=2374.98，分錄固定資產(chǎn)清理的時(shí)候有45個(gè)月*395.83=17812.5，是否要在12月份減去2374.98以后再減去17812.5？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:08

（該車位單月是395.83折舊），11月份的本月折舊比如是161439.79是否要減去2374.98再減去17812.5嗎？12月份紅沖6月-11月的多提的折舊提是395.83*6=2374.98，分錄固定資產(chǎn)清理的時(shí)候有45個(gè)月*395.83=17812.5，是否要在12月份減去2374.98以后再減去17812.5？

周蘇 解答

2019-01-25 09:29

當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，就針對(duì)當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)做固定資產(chǎn)清理。 
后期存在重復(fù)計(jì)提的錯(cuò)賬，紅沖即可。 
可先列出正常處理下的正確分錄，在針對(duì)錯(cuò)賬分錄哪筆多計(jì)提了年末做調(diào)整紅沖處理。