清?? 追問

2019-01-22 08:42

退的車輛保險費，專票

答疑郭老師 解答

2019-01-22 08:44

第一個正確，你如果是軟件做賬的，管理費用記借方負數 
第二個對的

清?? 追問

2019-01-22 08:48

現在有個問題就是沖紅發票是5000，實際退款收到4000，1月對方又開1000的藍字發票給我們，這1000是不付款的，是沖紅發票退回款的余額，現在要怎么做分錄呢？

答疑郭老師 解答

2019-01-22 08:51

借管理費用借營業外支出負數，之前那1000不是記到了營業外支出嗎？

清?? 追問

2019-01-22 08:53

是呀，那現在收到發票怎么做分錄，這1000不付款的了

答疑郭老師 解答

2019-01-22 08:53

借管理費用借營業外支出負數 
上面給你寫了分錄了

清?? 追問

2019-01-22 08:56

收到發票 
借：管理費用 
借：應交增值稅-進項稅額 
貸：營業外支出 
可以沖回原來的營業外支出？營業外支出是18年的，現在是19年了哦

清?? 追問

2019-01-22 10:50

老師你好，請問怎么處理

答疑郭老師 解答

2019-01-22 12:57

發票幾月份開的

清?? 追問

2019-01-22 13:31

18年12月開的紅字發票，19年1月開的一千藍字發票

答疑郭老師 解答

2019-01-22 13:32

你12月份的賬還能修改嗎？把營業外支出換成應付 
不能修改，借管理費用 進項貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸利潤分配

清?? 追問

2019-01-22 13:50

這個發票可以抵扣嗎？

答疑郭老師 解答

2019-01-22 17:04

可以