wpf 追問

2019-01-21 19:50

是的

小惑老師 解答

2019-01-21 20:08

那你在匯出工資時的分錄掛往來了嗎？

wpf 追問

2019-01-21 20:11

還沒做，第一次做，想問下老師，第一次做想規范點

小惑老師 解答

2019-01-21 20:30

您先付給你勞務公司時 
借:其他應收款 
貸:銀行存款 
給你發票時 
借:管理費用 
貸:應付職工薪酬 
借:應付職工薪酬 
貸:應交稅費-個稅 
其他應收款 
企業負擔社保:借:管理費用 
貸:其他應收款

wpf 追問

2019-01-21 21:04

老師，沒明白為啥要做其他應收款

小惑老師 解答

2019-01-21 21:05

因為你跟他是代發工資關系，他只是幫你發工資

wpf 追問

2019-01-21 22:24

不好意思，正好家里來了人 
發票開過來了，我們才付錢，也要通過往來帳款核算嗎

wpf 追問

2019-01-21 22:32

還有收取了服務費，做什么科目

小惑老師 解答

2019-01-21 22:33

你們是不是工資先匯給的代理公司

小惑老師 解答

2019-01-21 22:34

服務費：管理費用-服務費

wpf 追問

2019-01-21 22:35

做好工資表，然后再開發票過來，再把錢打過來

小惑老師 解答

2019-01-21 22:36

你是發票先給你，然后你給他匯款，他給你代發是這樣的流程嗎

wpf 追問

2019-01-21 22:36

是的

小惑老師 解答

2019-01-21 22:38

所以這樣你要先掛往來，因為不是你自己發放公司，你給代理公司打錢要先掛往來，然后沖往來，要不銀行這筆款沒法沖減

wpf 追問

2019-01-21 22:41

哦，明白，謝謝老師，這么晚還為我解答，謝謝啦

小惑老師 解答

2019-01-21 22:45

不客氣，早點休息！晚安！