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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-01-19 11:53

你好,與平時月份相比,就是多了一個本年利潤結轉到利潤分配的分錄  
做完12月份的賬務處理,過賬,結轉損益,然后反過賬,錄入 本年利潤結轉到利潤分配的分錄 ,在結賬就是了

mua! (*╯3╰) 追問

2019-01-19 11:56

這里的過賬不是過12月的憑證嗎,過完了再結轉損益后,然后再反過賬嗎

鄒老師 解答

2019-01-19 11:57

你好,第一個過賬是為了把12月份的憑證登記到賬簿,結轉損益才知道本年利潤余額是多少,然后反過賬,錄入 本年利潤結轉到利潤分配的分錄 ,這樣本年利潤科目余額才是0,最后結賬就是了

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相關問題討論
你好,是先結轉損益再結轉本年利潤到利潤分配-未分配利潤
2018-01-11 17:35:58
虧損和盈利,本年利潤都要結轉到未分配利潤的,不過可以年末一次性結轉
2020-05-22 07:57:09
一般是年底一次性結轉
2016-02-25 15:52:19
你好,是的,是這樣做結轉分錄
2019-02-15 09:31:29
你好 同學上面的分錄10月份結轉了 11月份就能直接結轉50000就可以了
2019-12-12 15:51:35
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