上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 17:01

好的，是有固定資產(chǎn)核算的

鄒老師 解答

2019-01-18 17:02

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 17:11

老師，還有問(wèn)題問(wèn)你，如果暫估的庫(kù)存是匯總的科目，領(lǐng)用是按照明細(xì)領(lǐng)用，這樣行嗎

鄒老師 解答

2019-01-18 17:13

你好，暫估需要根據(jù)上面明細(xì)做分錄，而不能是總的

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 18:15

那怎么辦，需要調(diào)整嗎，之前會(huì)計(jì)做的，匯總暫估的，按照明細(xì)領(lǐng)用的

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 18:17

老師，還有年終獎(jiǎng)發(fā)放可以?huà)旆ㄈ祟^上嗎

鄒老師 解答

2019-01-18 18:25

你好，需要沖銷(xiāo)之前按匯總暫估的分錄，然后按明細(xì)做暫估分錄 
年終獎(jiǎng)發(fā)放一般是不會(huì)掛法人代表個(gè)人明細(xì)的

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 18:43

現(xiàn)金或者銀行是嗎

鄒老師 解答

2019-01-18 18:44

你好，是的，需要通過(guò)現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)放，而不是通過(guò)法人代表個(gè)人賬戶(hù)發(fā)放

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 18:45

老師，你是說(shuō)暫估匯總，領(lǐng)用也要匯總，領(lǐng)用明細(xì)，暫估也要明細(xì)必須一致對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-01-18 18:46

你好，暫估需要按明細(xì)，不得匯總的

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 18:53

好的，個(gè)體戶(hù)是定期定額交稅的，做賬是增值稅和收入也要分開(kāi)嗎，是和小規(guī)模一樣做嗎

鄒老師 解答

2019-01-18 18:54

你好，是的，做收入分錄需要做價(jià)稅分離的  
借；應(yīng)收賬款等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

上善若水 追問(wèn)

2019-01-18 21:15

好的，老師， 我們給客戶(hù)開(kāi)發(fā)票 16100元，只是付款16000元，100元不付了，應(yīng)該怎么做賬

鄒老師 解答

2019-01-19 10:29

你好 
借；銀行存款  16000  財(cái)務(wù)費(fèi)用  100   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅