2333333 追問

2019-01-17 18:23

銷項稅額680萬÷1.1×0.1=618181.81,假如需進項稅額450萬÷1.16×0.16=620689.65 大概相差2507元左右 ，我算的是這么多 ，老師 那我這樣算是不是算錯了？

bamboo老師 解答

2019-01-17 18:28

是的 您公式應該不對 要像我上面那樣算需要的進項 如果進項發票稅率16% 
然后556363.63/0.16=3477272.688 
3477272.69*0.16=556363.63 
開進項發票價稅合計=3477272.69+556363.63=4033636.32元 
4033636.32/1.16*0.16=556363.63元

2333333 追問

2019-01-17 21:54

算進項發票含稅金額 是要把稅負也要算進去是嗎？我以為直接銷項減進項呢

bamboo老師 解答

2019-01-17 21:59

算進項發票含稅金額 沒有算稅負啊 您仔細看看上面寫的式子 
開票含稅金額680萬，10%稅率，1%稅負 需要別人開給我們多少進項票 別人是16%稅點 ， 
銷售收入=6800000/1.1=6181818.18 
銷項稅額=6181818.18*0.1=618181.812 
進項稅額450萬÷1.16×0.16=620689.65  
您進項比銷項還多了 哪里來的1%稅負呢