再也不見 追問

2019-01-17 09:29

個人所得稅我們就不申報了，用工單位自己申報，我們都沒有收用工單位的這部分工人的工資

再也不見 追問

2019-01-17 09:29

也跟用工單位簽訂了他們幫代發工資

樸老師 解答

2019-01-17 09:33

簽訂了幫代發工資但是你們沒有代發，你只收介紹費了嗎

再也不見 追問

2019-01-17 09:34

是的

樸老師 解答

2019-01-17 09:34

那你就按照你收的服務費做賬就可以了

再也不見 追問

2019-01-17 09:35

我們只收取了管理費用！勞務票還是開了的！

樸老師 解答

2019-01-17 09:36

你都沒代發你怎么做賬？銀行也沒走賬

再也不見 追問

2019-01-17 09:42

我是說用工單位幫我們代發了工資！所以我們過賬就只收取了用工單位的管理費用！

再也不見 追問

2019-01-17 10:33

老師，個稅還是由我們申報，只是工資用工單位幫我們代發了

樸老師 解答

2019-01-17 14:03

那就直接做成代發工資就可以了

再也不見 追問

2019-01-17 14:10

分錄怎么寫呢

樸老師 解答

2019-01-17 14:16

1.收到管理費+應收的勞務費 
借銀行 
   應收賬款 
貸主營業務收入 
計提勞務派遣人員工資及企業承擔的社保、住房公積金 
借：主營業務成本 
貸：應付職工薪酬—工資 
其他應付款—社保 （企業交納部分） 
其他應付款—住房公積金（企業交納部分 
支付派遣人員的工資 
借：應付職工薪酬—工資 
貸：應收 
其他應付款—社保 等 （個人承擔的社保和公積金） 
應交稅費—個人所得稅 （可以扣減5000和個人社保） 
4、繳納社保和公積金 
借：其他應付款—社保 等 
貸：銀行存款