惜 追問

2019-01-17 08:37

老師  增值稅也不在本期繳納嗎

鄒老師 解答

2019-01-17 08:37

你好，沖減收入是沖銷當期應納稅額才是的

惜 追問

2019-01-17 08:37

還有收入款項全額轉入賬戶了

鄒老師 解答

2019-01-17 08:38

你好，轉到賬戶就做收款分錄就是了

惜 追問

2019-01-17 08:45

老師   可能我沒表達清楚   增值稅全額繳    這筆收入款已經到賬   不是應收款項     但是這筆跨年合同的收入還需要轉出來   收入紅字貸方   借方不知道哪個科目

惜 追問

2019-01-17 08:47

發票是給對方公司全額開的

鄒老師 解答

2019-01-17 08:47

你好，借方就是應收賬款科目的

惜 追問

2019-01-17 08:49

老師    應收帳款紅字 對嗎

鄒老師 解答

2019-01-17 08:49

你好，是的 
做之前你正數發票的負數分錄就是了

惜 追問

2019-01-17 08:51

開始我也是這樣想的   但是實際上沒有應收款項了    增值稅不全額繳納的話  稅表比對也不能通過

鄒老師 解答

2019-01-17 08:52

你好，你有開具負數發票嗎？ 
增值稅不全額繳納的話 稅表比對也不能通過，這個是什么意思？

惜 追問

2019-01-17 08:52

所以就不知道這個借方到底應該是什么了

鄒老師 解答

2019-01-17 08:52

你好，你之前藍字發票借方是什么，現在負數發票借方就是什么啊，只是金額是負數而已

惜 追問

2019-01-17 08:53

老師   沒開負數發票

鄒老師 解答

2019-01-17 08:54

你好，你需要開具負數發票，才可以做負數分錄，負數收入申報的