喜哈哈 追問

2019-01-17 08:33

您的意思是現在如果錄入需要把明細都錄入是嗎？如果不錄入，2018年末做一筆結轉三級明細科目余額的分錄怎么做呢？不會做。麻煩老師能說詳細點嗎？謝謝了？

bamboo老師 解答

2019-01-17 08:40

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額  
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出  
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額   
應交稅費——應交增值稅——減免稅額  
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
您是本期有留底么？

喜哈哈 追問

2019-01-17 09:48

老師，沒有留底。再問一下老師，如果不做最后這筆結轉分錄，把明細數據都錄入，那今年的數據是不是在期初的數據上一直累計的？還是只是2019年的數據？謝謝啦

bamboo老師 解答

2019-01-17 09:49

今年的數據在期初的數據上一直累計的 然后跟19年的一起往下累計 
你應交稅費——應交增值稅是-280.02啊  明細里面不平

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:09

應交稅費——應交增值稅是-280.02，是有一筆減免稅款財務報表了做進去了，但是稅務申報時沒做減免，現在顯示多交了，那2019年申報時直接申報減免可以吧

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:11

所以說問您是否有留底啊 這是賬上留底 可以2019年申報時直接申報減免

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:27

哦，第一次做跨年的這種不是很懂，那老師，這留底的這筆還需要做什么處理嗎？還是直接最后做筆您上面寫的借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額  
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出  
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額  
應交稅費——應交增值稅——減免稅額  
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
做這筆結轉分錄就可以了嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:29

留底的這筆不要做賬務處理 
然后根據您的明細科目金額寫上面的分錄就可以了

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:34

好的，那這樣留底的這筆在應交稅費——應交增值稅是-280.02是正常的對嗎？申報時直接申報了，后面不需要其他的賬務處理了是嗎

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:35

是的 留底的稅款在下次申報的時候直接申報了就可以了 不用另外在處理 19年 年末的時候記得再寫一筆這樣的結轉分錄

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:50

好的，非常感謝老師專業的，耐心的解答。謝謝啦

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:51

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！