竹葉青 追問

2019-01-15 18:31

小規(guī)模企業(yè)做了應交稅費應交增值稅后怎么操作呢？因為小規(guī)模企業(yè)有每季度9萬內(nèi)免增值稅額啊，這個后面怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:33

申報后做分錄 
借 應交稅費——應交增值稅 
貸 營業(yè)外收入

竹葉青 追問

2019-01-15 18:37

如果申報后再做這個分錄，會不會稅款都扣掉了，因為基本上申報報表后銀行就自動扣稅了

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:38

您免稅額度內(nèi)也扣您稅款？

竹葉青 追問

2019-01-15 18:40

我第一次做小規(guī)模，以前都是一般納稅人，您說的那個申報后做的分錄那其實是相當于下個月的會計分錄了吧，因為都已經(jīng)申報完了

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:44

是的 如果您在免稅額度內(nèi) 申報不會扣款的 您申報的時候注意看看