τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:01

老師，我找到了，八月份有一筆退貨，我當(dāng)時(shí)做的借庫(kù)存商品，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，就相差這個(gè)，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:04

其實(shí)吧，我得做個(gè)調(diào)整，當(dāng)時(shí)的發(fā)票轉(zhuǎn)開(kāi)給了另外一家

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:05

先把這個(gè)分錄沖銷(xiāo)。 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：庫(kù)存商品

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:05

正確的分錄再補(bǔ)上

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:10

但是轉(zhuǎn)開(kāi)的那家，沒(méi)有全部開(kāi)具

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:19

轉(zhuǎn)開(kāi)？什么意思，你說(shuō)退回來(lái)又給了另一家，但你還沒(méi)開(kāi)票出去？

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:20

老師，收到退貨，是不是做分錄為借:庫(kù)存商品  貸應(yīng)收賬款

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:24

之前發(fā)出去，你怎么做分錄的

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:24

額，怎么說(shuō)本來(lái)開(kāi)給a 后來(lái)a直接把貨給了b

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:25

然后a不要票了，讓我們轉(zhuǎn)開(kāi)給b

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:26

我的分錄沒(méi)做錯(cuò)  借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)(銷(xiāo)項(xiàng))    貸:應(yīng)收賬款     然后借：庫(kù)存商品   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:28

但是問(wèn)題就在這轉(zhuǎn)開(kāi)的票上，沒(méi)有全額開(kāi)，還差一點(diǎn)，當(dāng)時(shí)重新算了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候直接把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本紅沖了

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:28

然后現(xiàn)在年度損益表就差這個(gè)紅沖的

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:31

是不是涉及到一個(gè)以前年度損益

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:31

貨已經(jīng)給人家了，就是還有部分沒(méi)開(kāi)票？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:31

你沖減成本時(shí)，收入是對(duì)應(yīng)處理的不

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:32

因?yàn)檫@個(gè)紅沖的發(fā)票是去年的，當(dāng)時(shí)應(yīng)該直接做了結(jié)轉(zhuǎn)了，然后我又結(jié)轉(zhuǎn)損益了一遍

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:35

借：庫(kù)存商品 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：未分配利潤(rùn) 
用這個(gè)分錄調(diào)，把你那個(gè)分錄沖了

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:38

那我之前那個(gè)還需要紅沖嘛

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:38

貸主營(yíng)業(yè)務(wù)的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:52

就是你之前做的那個(gè)分錄，調(diào)整不應(yīng)該那樣調(diào)。應(yīng)該通過(guò)以前年度損益調(diào)整調(diào)的。

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:53

紅沖之前做的，然后再按照你的來(lái)調(diào)整是這樣嘛

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:53

把營(yíng)業(yè)成本和營(yíng)業(yè)收入換成以前年度損益調(diào)整科目，然后把以前年度損益調(diào)整科目轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 18:54

好的，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 18:59

不客氣，快去調(diào)整，調(diào)了好報(bào)稅。

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 19:12

另外當(dāng)時(shí)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了損益，是不是這次重新結(jié)轉(zhuǎn)就可以了，不影響吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 19:22

把之前的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證刪了，重新結(jié)轉(zhuǎn)吧

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 19:22

可是跨月了

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 19:22

要做紅沖嘛

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 19:37

忘記跨月了，是的，按你的理解做。

τ ??Silence?? 追問(wèn)

2019-01-15 19:38

謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-01-15 19:44

不客氣，祝工作順利！