陳艷 追问

2019-01-14 09:55

我是小規模，增值稅也抵不了，是不是只有去抵扣所得稅呢？

maize老師 解答

2019-01-14 09:57

可以抵減增值稅，財稅2012.15你去看下文件

陳艷 追问

2019-01-14 09:59

老師，你就直接告訴我一下吧，這個服務費票是否可以抵扣所得稅？

maize老師 解答

2019-01-14 10:02

你要是抵減增值稅就不能抵減企業所得稅

陳艷 追问

2019-01-14 10:05

我們是小規模公司，增值稅也沒法抵扣，那就可以抵扣所得稅的是吧？

maize老師 解答

2019-01-14 10:09

購入金稅盤和報稅盤時， 
  借：管理費用480 
    貸：銀行存款/現金480 
抵減增值稅稅額， 
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）480 
借：管理費用 -480 
你沒有增值稅需要抵減你就只做管理費用唄這個不就抵減企業所得稅嗎？

陳艷 追问

2019-01-14 10:12

哦，我以為假如要交1000元所得稅，我就把1000_280=720我以為這樣就只要交720，這個就直接做管理費用下面就行了是吧！

maize老師 解答

2019-01-14 10:13

是的額，你做分錄這個會出利潤表這個企業所得稅申報按利潤表填寫就可以