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送心意

玲老師

職稱會計師

2019-01-13 13:34

你好 這個抵企業業所得稅就是管理費用那部分   在計算利潤時扣除費用   不是單獨做抵扣所得稅的分錄

紫楓蕭月 追問

2019-01-13 13:38

不用做會計分錄,直接填申報表嗎?那填哪個報表呢

玲老師 解答

2019-01-13 13:52

反映在利潤的管理費用 里

紫楓蕭月 追問

2019-01-13 21:10

老師,我們購買金稅盤和維護費的金額是480,本期沒有增值稅,需要交1240.5的企業所得稅,購買金稅盤和維護費的錢遞減企業所得稅在哪填,不填還是得交1240.5

玲老師 解答

2019-01-13 21:13

所得稅是按利潤表填寫的,稅盤錢做賬記管理費用里在利潤表管理費用項目里體現。

紫楓蕭月 追問

2019-01-13 21:15

噢!我明白你的意思了!!你是說這480已經在管理費用里面算了,我以為是企業所得稅得交1240.5-480=760.5

玲老師 解答

2019-01-13 22:04

你現在理解對了,是記到管理費用里了。

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你好,借:應交稅費-企業所得稅 應交稅費-教育費附加、城建稅、地方教育稅附加 貸;銀行存款,當月末計提,借;所得稅費用 貸;應交稅費-企業所得稅,借:稅金及附加 貸:應交稅費-教育費附加等
2017-09-06 15:28:44
您好!1借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅 2 借:營業稅金及附加 貸應交稅費-應交城建稅/教育費附加 3 借:應交稅費-應交所得稅/城建稅/教育費附加 貸:銀行存款。
2016-04-08 10:03:09
你好 這個抵企業業所得稅就是管理費用那部分 在計算利潤時扣除費用 不是單獨做抵扣所得稅的分錄
2019-01-13 13:34:33
借;應交稅費——增值稅 企業所得稅 教育費附加,地方教育附加 城建稅 貸;銀行存款
2018-01-25 20:36:40
可以全額抵增值稅的哦
2019-12-26 14:23:40
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