小林 追問

2019-01-12 11:05

那怎么有的老師說只能清算企業所得稅呢，還有庫存商品怎么處理？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:09

需要繳納企業所得稅的，確實是計入清算所得

小林 追問

2019-01-12 11:14

那庫存商品呢？

小林 追問

2019-01-12 11:17

計入營業外收入，本身不是要繳企業所得稅嗎，老師能具體，全面說說怎么處理嗎？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:21

商品需要繳納增值稅如果有余額

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:21

商品不可以計入營業外收入

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:21

是營業收入，同時結轉成本

小林 追問

2019-01-12 11:24

會計分錄？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:26

借：應交稅費~銷賬稅額貸銀行存款

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:26

但是不是真的確認收入，稅金是要的

小林 追問

2019-01-12 11:27

我是說庫存商品整個會計分錄？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:30

庫存商品它就是給你計提銷項稅，你不可能賣出去實際上

小林 追問

2019-01-12 11:31

那庫存商品怎么清零，老師能否做一個完整會計分錄？

小林 追問

2019-01-12 11:33

沒開發票，怎么交銷項稅，申報怎么處理？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:39

稅務局清算時在大廳申報繳稅，這里沒分錄，只有稅

小林 追問

2019-01-12 11:41

那為什么我怎么做會計分錄啊？賬面怎么清零？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:42

米沒辦法清零，除非賣了或者報廢處置

小林 追問

2019-01-12 11:43

那你之前不是做會計分錄嗎？

小林 追問

2019-01-12 11:44

還有應付賬款呢？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:45

應付賬款無法支付就確認收入，這個可以寫

小林 追問

2019-01-12 11:45

清算表都是清算企業所得稅??？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:52

你不是注銷嗎？所有的稅種都清算

小林 追問

2019-01-12 11:54

我是問你們怎么操作??？

小林 追問

2019-01-12 11:55

我也知道要清算啊，但貝體怎么處理不懂??？

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:56

你們想怎么處置關鍵是？庫存商品報廢吧

暖暖老師 解答

2019-01-12 11:57

轉入營業外核算，不用繳納所得稅和增值稅

小林 追問

2019-01-12 11:58

算了，讓公司領導他們處理吧，他們說怎么弄就怎么弄吧！

暖暖老師 解答

2019-01-12 12:00

注銷非常麻煩，算下來四五十個表

小林 追問

2019-01-12 12:03

問了你們，還有稅務專管員，每個人說法不一樣，糊了！

暖暖老師 解答

2019-01-12 12:05

理解理解，一般納稅人的注銷太啰嗦