小規(guī)模不超9萬差額征稅的怎么申報(bào)增值稅?
自覺的小懶豬
于2019-01-11 22:29 發(fā)布 ??942次瀏覽
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王瑞老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
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你好,在申報(bào)表免稅收入欄填寫銷售額,
2019-01-11 22:43:46

你好,小規(guī)模季度不超九萬都可以免征增值稅的
2018-05-11 14:01:12

你好!不超過9萬可以享受有政策.一般納稅人采取簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)如何填寫申報(bào)表?
答:如果只有簡(jiǎn)易計(jì)稅的服務(wù),則《附列資料(二)》填零即可,因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。本月發(fā)生數(shù)據(jù)需要填寫《附列資料(一)》和主表相應(yīng)欄次。
《附列資料(一)》填報(bào)第8-12欄的相應(yīng)欄次,主表需要填報(bào)第5、21、24、32、34欄的“本月數(shù)”。
2.納稅人收到一張可以抵扣的差額開具的增值稅專用發(fā)票,稅率是***,在填寫《進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表》時(shí),如何填報(bào)?
答:《附列資料(二)》中的數(shù)據(jù),為票面稅額,《進(jìn)項(xiàng)結(jié)構(gòu)表》中如果只填金額數(shù)據(jù),自動(dòng)生成的稅額就與票面稅額不符,會(huì)導(dǎo)致與《附列資料(二)》數(shù)據(jù)比對(duì)不符,無法保存, 所以需要根據(jù)該發(fā)票的開具內(nèi)容得知其稅率,選擇對(duì)應(yīng)欄次,按照票面稅額,反算金額后填入該表。
3.納稅人沒有差額征稅項(xiàng)目,但是仍然提示《附列資料(一)》的第5欄與《附列資料(三)》第3欄第1列不符怎么辦?
答:為了申報(bào)成功,目前建議將《附列資料(一)》的第5欄第11列中的數(shù)據(jù)填到《附列資料(三)》第3欄第1列中。
2018-06-13 12:21:16

是差額后不超過9萬還是差額前不超過9萬。9萬是季度收入嗎
2018-04-04 22:33:01

您好,可以截個(gè)圖嗎申報(bào)表
2023-10-19 15:30:10
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