
年初調(diào)整了賬,去年的應交稅費金額弄錯了,通過以前年度損益調(diào)整 科目,減少了未分配利潤。 現(xiàn)在2018年末的資產(chǎn)負債表,未分配利潤的期末與期初的差額,不等于 利潤表的金額,相差數(shù)正好是這個以前年度損益調(diào)整金額。 現(xiàn)在要如何調(diào)整呢。 不調(diào)整,就總有相差一直存在。
答: 同學 您好 這個數(shù)字不需要調(diào)整 等下年開始的時候就不存在了 使用了以前年度損益調(diào)整科目后都是這樣的 如果您修改了期初數(shù)據(jù) 上傳報稅系統(tǒng)的報表,必然造成資產(chǎn)負債表上年年末數(shù) 與本期期初數(shù)不一致,有可能稅務局會找你的
用了以前年度損益調(diào)整科目,是否需要調(diào)整報表的數(shù)據(jù)呢?如果不調(diào)整資產(chǎn)負債表的期初數(shù),那么算出來的那個未分配利潤就會相差“以前年度損益調(diào)整的”的那個數(shù),資產(chǎn)負債表未分配利潤=資產(chǎn)負債表年初余額+利潤表本期金額+損益調(diào)整金額。
答: 是的,不調(diào)整期初數(shù),就會相差這個以前年度損益調(diào)整的金額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師 您好!請問通過以前年度損益調(diào)整結轉(zhuǎn)至未分配利潤科目,資產(chǎn)負債表上的期末未分配利潤_期初未分配利潤的差額與利潤表的本年累計利潤就有一個差額,這個差額就是以前年度損益調(diào)整數(shù),那么如何體現(xiàn)利潤表和負債表的勾稽關系呢?
答: 你好,不勾稽沒關系的,有調(diào)整事項的,就是勾稽不起來的

