風雨彩虹 追問

2019-01-10 16:24

意思是2018年的發票，我即使做到2019年，只要在5月31日前做完賬，就可以扣除？

風雨彩虹 追問

2019-01-10 16:25

現在我們老板發票沒有給我給全，我現在可以先結賬，剩下的發票我可以做到2019年1月，匯算清繳時也可以扣除，是這個意思嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-01-10 16:25

你好 是的 理解正確

風雨彩虹 追問

2019-01-10 19:04

那2018年的發票，做到19年1月份里，那扣除不得等到2020年了？

答疑蘇老師 解答

2019-01-10 19:24

你好 不是的 2018年記費用里 2019年做賬通過以前年度損益調整 匯算清繳之前來的發票都可以2018年稅前扣除

風雨彩虹 追問

2019-01-10 19:30

做到2019年1月里，那今年匯算清繳時怎么扣除2018年的費用？

答疑蘇老師 解答

2019-01-10 19:38

你好 2019年是通過以前年度損益調整科目做 先沖掉18年的 再根據發票做賬 損益類科目通過以前年度損益調整科目

風雨彩虹 追問

2019-01-10 19:59

還是沒明白
比如2018年12月份我有一筆  借:管理費用:2000，貸:銀行存款2000

在2019年1月份里，應該怎么做，才能在年報是扣除？
老師，能不能給我做個分錄？我能看明白點

答疑蘇老師 解答

2019-01-10 20:01

你好 2019年借銀行存款 貸以前年度損益調整 調整管理費用 再根據發票 借以前年度損益調整 貸銀行存款 這就是表明取得了發票 2018的所得稅匯算清繳就可以扣除