小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，小規(guī)模納稅人，補(bǔ)提繳納匯算清繳所得稅的會計(jì)分錄

meizi老師

職稱：中級會計(jì)師

2019-01-10 14:48

你好補(bǔ)往年借方未分配利潤貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸方銀行

匪我存思° 追問

2019-01-10 14:52

我的分錄是這樣做的報表為什么不平呢

匪我存思° 追問

2019-01-10 14:52

就差匯算清繳的這個數(shù)

meizi老師解答

2019-01-10 14:58

你好調(diào)整以前年度損益科目會有差異資產(chǎn)負(fù)債表正好差這個數(shù) 你看看未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以的

匪我存思° 追問

2019-01-10 15:12

沒有看到有以前年度損益調(diào)整啊

meizi老師解答

2019-01-10 15:38

你好你就不管以前年度損益科目套上面的公式看下是不是有差異你調(diào)整的金額

精選問題

老師，我想問問，納稅擔(dān)保的內(nèi)容是什么問

納稅擔(dān)保是指經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意或確認(rèn)，納稅人或其他自然人、法人、經(jīng)濟(jì)組織以保證、抵押、質(zhì)押的方式，為納稅人應(yīng)當(dāng)繳納的稅款及滯納金提供擔(dān)保的行為答
老師，我們境內(nèi)公司直接控股境外公司，2024年對境外問

你好，這個不需要的，不用。答
老師，購匯800美元，再支付出去了800美元，和人民幣怎問

你好，對于公司做賬，是借銀行存款-美元賬戶，財務(wù)費(fèi)用-匯兌損益，貸銀行存款-人民幣賬戶然后借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，美元賬戶這幾個金額都是用人民幣來寫答
老師好，我們交了12萬的租金，租了個農(nóng)場用于養(yǎng)豬，這問

支付租金時：借：長期待攤費(fèi)用-地租貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金等攤銷租金時借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸：長期待攤費(fèi)用-地租答
老師我想問下，之前已經(jīng)開發(fā)票給客戶，發(fā)票的抬頭是問

你好，這個最好讓對方寫個委托書答

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