Lily 追問

2015-12-14 11:06

老師  銀行取出的用來報銷差旅費  分錄是：  借：管理費用/銷售費用-差旅費    貸：  銀行存款么   那去多了的錢怎么做呢

Lily 追問

2015-12-14 11:35

老師  你是說先做成提現   然后在報銷  多余的錢在庫存先進里面  是吧

Lily 追問

2015-12-14 11:35

老師  你是說先做成提現   然后在報銷  多余的錢在庫存先進里面  是吧

Lily 追問

2015-12-14 11:37

哦 好的    老師  你看我做這個有個稅的分錄對么

Lily 追問

2015-12-14 11:38

個稅是11月份才扣的  所以拿到回單了在做   但是我怎么在明細賬里查不到呢

Lily 追問

2015-12-14 11:40

你是說個稅單獨計提，做一筆分錄么

Lily 追問

2015-12-14 11:45

好的，謝謝老師

Lily 追問

2015-12-14 11:50

老師  你看看我這個對嗎   我工資表上工資總金額是36625.2  ，

Lily 追問

2015-12-14 11:54

我的工資表是在做的時候就把個稅從員工工資里扣除了

Lily 追問

2015-12-14 13:16

哦   但是我已經那樣做了 10月份的稅已經報了  怎么辦

Lily 追問

2015-12-14 13:17

我不清楚外帳工資表到底該怎么做  哪些項目在扣個稅之前列支

Lily 追問

2015-12-14 14:32

哦  前面我不太懂這塊  然后就按照我自己的想法做了  這個不改的話有沒有什么大問題呢 要不從明年一月份我開始規范

Lily 追問

2015-12-14 14:33

如果要改的話 要怎么修改呢

Lily 追問

2015-12-14 14:37

前面只交過兩次個稅，當時都是把個稅從工資里面扣了的  現在補提要不要改工資表呢 之前的稅都報過了

Lily 追問

2015-12-14 14:55

好的  謝謝老師

Lily 追問

2015-12-14 14:55

好的  謝謝老師

Lily 追問

2015-12-14 15:04

老師   我們公司收到一張購買包裝物的專用發票  11月開的  但11月份我沒有去認證   該怎么做賬呢  進項稅入哪個科目好呢

Lily 追問

2015-12-14 15:07

要認證噻  專用發票可以不用認證么

Lily 追問

2015-12-14 15:11

哦  好的

Lily 追問

2015-12-14 15:15

呵呵 ，現在還是新手  有很多不知道怎么處理好   老師  像我們買的紙箱，用做包裝產品 現在取得的專票   這個紙箱是不是做到周轉材料里面呢還是做到哪里好一點

Lily 追問

2015-12-14 15:15

呵呵 ，現在還是新手  有很多不知道怎么處理好   老師  像我們買的紙箱，用做包裝產品 現在取得的專票   這個紙箱是不是做到周轉材料里面呢還是做到哪里好一點

Lily 追問

2015-12-14 15:29

好的  如果用完了 是不是要結轉到成本呢 不然怎么攤銷呢

Lily 追問

2015-12-14 16:45

老師  像下面這張工資表 我在報稅的時候是按照應發工資報上去  還是按照實發工資報上去呢

Lily 追問

2015-12-14 16:49

五險一金不是稅前可以扣除么  為啥不是所有的社保都減掉呢

Lily 追問

2015-12-14 16:54

公司為員工交的那部門不能在企業的所得稅前扣除？那那個工資表我要怎么列呢？報稅的時候填寫哪個數字呢  我好迷茫啊

Lily 追問

2015-12-14 16:57

就是申報這個個稅的計稅依據不太明白

Lily 追問

2015-12-14 16:59

地稅申報的時候也是以這個數據填寫上去么

Lily 追問

2015-12-14 16:59

地稅申報的時候也是以這個數據填寫上去么

鄒老師 解答

2015-12-14 10:38

可以的

鄒老師 解答

2015-12-14 11:11

借；庫存現金    貸；銀行存款
借；管理費用等 科目   貸；庫存現金
多的在庫存現金體現

鄒老師 解答

2015-12-14 11:35

是的

鄒老師 解答

2015-12-14 11:38

分錄是沒錯
個人建議計提個人的分錄單獨做一筆，這樣以后自己查賬的話，思路也會比較清楚

鄒老師 解答

2015-12-14 11:42

是的
借；應付職工薪酬   貸；應交稅費-個人所得稅，注意，你個人所得稅用的是應付職工薪酬，應當修改為應交稅費
雖然結果一樣，但是分兩筆，這樣思路會更清晰

鄒老師 解答

2015-12-14 11:46

不客氣，今后如有稅務、會計方面的問題歡迎提問

鄒老師 解答

2015-12-14 11:52

最后一筆金額，實際支付的應該要扣除個人所得稅才是實際所需要支付給個人的

鄒老師 解答

2015-12-14 11:56

按未扣除個人所得稅之前的所有應付工資計入應付職工薪酬，計提個人所得稅的時候沖減應付職工薪酬

鄒老師 解答

2015-12-14 14:13

前面的你可以更正，或者從現在開始按規定進行處理

鄒老師 解答

2015-12-14 14:34

把個人所得稅金額補計提計入工資了

鄒老師 解答

2015-12-14 14:40

那你就別管以前的，之后按照規定來處理就是了

鄒老師 解答

2015-12-14 14:57

不客氣，今后如有稅務、會計方面的問題歡迎提問

鄒老師 解答

2015-12-14 15:06

你今后會認證還是就不認證當做普通發票來使用

鄒老師 解答

2015-12-14 15:09

你可以先通過待抵扣進項稅額核算，認證通過了計入進項稅額
可以不認證，當做普通發票使用

鄒老師 解答

2015-12-14 15:12

祝你工作愉快

鄒老師 解答

2015-12-14 15:22

可以計入周轉材料核算

鄒老師 解答

2015-12-14 15:22

可以計入周轉材料核算

鄒老師 解答

2015-12-14 15:30

可以計入銷售費用核算

鄒老師 解答

2015-12-14 16:47

工資薪金總額-五險一金個人負擔部分

鄒老師 解答

2015-12-14 16:49

個人負擔的才可以扣除

鄒老師 解答

2015-12-14 16:55

怎么列每個公司會有所不同，你關鍵要知道申報個人所得稅時候的計稅依據

鄒老師 解答

2015-12-14 16:58

工資薪金總額—個人負擔的五險一金

鄒老師 解答

2015-12-14 17:00

是的