? ? ? 追問

2019-01-10 11:46

結轉了成本怎么調呢？

bamboo老師 解答

2019-01-10 11:46

做紅字分錄沖銷 然后調整后根據調整的分錄再結轉成本

? ? ? 追問

2019-01-10 12:18

我已經做了，，但是成本這塊改怎么做分錄呢

? ? ? 追問

2019-01-10 12:28

麻煩老師解答一下

bamboo老師 解答

2019-01-10 12:30

您結轉成本時候的分錄呢

? ? ? 追問

2019-01-10 12:33

這個沒有調 就是這個不知道要怎么調

bamboo老師 解答

2019-01-10 12:35

我的意思是 您前面領用原材料的分錄 做了么 是領用原材料直接計入主營業務成本 還是進的生產成本

? ? ? 追問

2019-01-10 12:40

進生產成本

bamboo老師 解答

2019-01-10 12:42

那麻煩您告訴我哪個材料要調出 調出金額多少  總的領用金額是否有變化

? ? ? 追問

2019-01-10 12:49

這個兩個材料
我就是把這兩個材料錄入的時候 數量金額搞混了

? ? ? 追問

2019-01-10 12:51

然后 我做領用材料的時候都是用余額的單價做成本 
就是這里的單價

? ? ? 追問

2019-01-10 12:52

然后 現在調了之后 我就不知道領用材料這塊怎么核算

bamboo老師 解答

2019-01-10 13:02

您調整了入庫的原材料 然后領用的分錄有沒有做紅字？

? ? ? 追問

2019-01-10 13:35

沒有

? ? ? 追問

2019-01-10 13:37

是不是要重新核算原材料期末單價 然后沖銷錯的憑證 在做正確的 那主營業務成本也是要改的了？

bamboo老師 解答

2019-01-10 13:46

是的  您如果是采用的移動加權或者全月加權核算存貨 您改了入庫金額跟數量  那材料領用出庫時候的單價也不一樣了 結轉庫存商品跟主營業務成本的金額都不一樣了

? ? ? 追問

2019-01-10 13:46

然后 庫存商品也要沖銷了？

? ? ? 追問

2019-01-10 13:47

那就是全部都要重新做一遍嗎

bamboo老師 解答

2019-01-10 13:49

對的 您材料入庫的時候都錯了 要沖掉重頭來一遍 賬務處理有點麻煩

? ? ? 追問

2019-01-10 13:52

那主營業務這塊 在這個月的話會是怎么提現呢？

bamboo老師 解答

2019-01-10 13:54

這個調整的金額 就只能跟本月的主營業務成本合并體現