計劃加 追問

2019-01-07 13:44

銷項負數發票開票信息有誤，再申請開具負數發票沖銷？

計劃加 追問

2019-01-07 13:46

是銷項負數發票開票信息有誤

鄒老師 解答

2019-01-07 13:49

你好，銷項負數發票是根據之前的正數發票自動生成的，這個沒有錯誤的說法的

計劃加 追問

2019-01-07 13:56

這個是銷售折讓的負數發票所以是沒有正票的，另外是納稅人識別號錯了

鄒老師 解答

2019-01-07 13:58

你好，納稅人識別號錯了，申請開具紅字發票，紅字發票的稅號仍然是錯誤的，而不會因為開具負數發票，稅號就變成了正確的 
之后補開的正確的發票，稅號才是正確的稅號

計劃加 追問

2019-01-07 14:03

可能我的意思表達有誤，其實是一開始公司開了張銷項負數發票(銷售折讓)的納稅人識別號錯了，現在已經跨月了，作廢不了。

鄒老師 解答

2019-01-07 14:07

你好，跨月就開具負數發票把之前錯誤稅號的發票沖銷就是了

計劃加 追問

2019-01-07 14:09

另外想問一下，若現在作廢重開不了，能否把這張納稅人識別號錯誤的發票作為進項稅抵扣的憑證？

鄒老師 解答

2019-01-07 14:11

你好，不可以抵扣的，因為稅號都錯誤了

計劃加 追問

2019-01-07 14:22

但是錯誤稅號的發票就是一張負數發票，不可能再開一張負數發票沖銷

鄒老師 解答

2019-01-07 14:31

你好，負數發票是沒有錯誤的說法 
負數發票錯了是因為你之前正數發票錯了 
你可以開具一張正確稅號 的發票就是了

計劃加 追問

2019-01-07 14:35

這張負數發票是沒有正數發票的

計劃加 追問

2019-01-07 14:36

因為它是銷售折讓的負數發票

鄒老師 解答

2019-01-07 14:43

你好，負數發票必然有對應的正數發票的 
折讓也是之前某張發票折讓，而不會無緣無故的折讓的

計劃加 追問

2019-01-07 14:44

折讓都是負數

鄒老師 解答

2019-01-07 14:55

你好，那是 金額是負數，折讓的稅號是不能錯誤的