living 追問

2019-01-07 11:18

公司帶員工去旅游，費用不能區分的，要怎么并入員工的工資中？這個不是借：應付職工薪酬-職工福利費 貸：銀行存款  借：管理費用－職工福利費  貸：應付職工薪酬嗎

彩麗老師 解答

2019-01-07 11:38

這個不用并入員工的工資中。 
借：應付職工薪酬-職工福利費  貸：銀行存款   借：管理費用－職工福利費 貸：應付職工薪酬 
分錄是正確的

living 追問

2019-01-07 11:44

公司報銷員工個人的駕考費，發票4100開成公司抬頭，走福利費，借：管理費用－福利費4100 貸：銀行存款4100 可以嗎？還是說這4100要并入到當月的個人工資，借：管理費用－職工工資 貸：應付職工薪酬－工資

彩麗老師 解答

2019-01-07 11:52

這個要并入到當月的個人工資，借：管理費用－職工工資 貸：應付職工薪酬－工資

living 追問

2019-01-07 11:54

那這4100要加到工資表上嗎

living 追問

2019-01-07 11:55

還是說要單獨算個稅？

彩麗老師 解答

2019-01-07 14:27

是的，這4100要加到申報個稅的工資表上，合并一起申報就可以

living 追問

2019-01-07 14:28

那這張票就用不上了吧

彩麗老師 解答

2019-01-07 14:30

公司報銷這個費用，是需要發票入賬的，如果你不用發票就等于直接給他加4100的工資

living 追問

2019-01-07 14:31

那這張發票是要貼在工資表后面嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-07 14:37

貼在報銷費用單的后面