多米 追問

2019-01-05 22:15

老師，2017年匯繳時虧損100萬，結轉下年即2018年彌補虧損，在2018年3月申報季度企業所得稅時可以用3季度的利潤總額100萬來彌補2017年虧損100萬，請問這種情況怎么做分錄？

彭老師 解答

2019-01-05 22:55

你好！彌補虧損不做賬。只要2018年匯算清繳表上調列，然后減少本年的應納稅所得額

多米 追問

2019-01-06 00:31

老師您好！要2018年匯算清繳表上調列是怎樣調？有表格舉例嗎？

彭老師 解答

2019-01-06 11:34

你好，明天我去公司，拿表格拍給你，你看下

多米 追問

2019-01-06 15:56

好的，謝謝！

彭老師 解答

2019-01-07 10:38

是匯算清繳表A106000,我沒辦法拿整個表上傳，只能截屏給你看下

多米 追問

2019-01-07 13:26

老師您好，請問2018年虧損額100萬在哪一欄哪一列調減？？

彭老師 解答

2019-01-07 13:54

我給你表格是2017年匯算清繳的時候，2018年匯算清繳，本年就是2018年