獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:22

好的，謝謝老師！老師我剛接了一家賬，他的銀行存款余額從17年開始就對不上，兩年之前的對賬單我現在也打不出來，請問這筆差異應該怎么處理？

辜老師 解答

2019-01-04 15:30

那要查詢具體差異原因，要不然不好調賬

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:32

我現在查不到原因，他16年底開始17年就已經對不上了，我現在根本打不出來兩年前的對賬單

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:32

沒辦法查

辜老師 解答

2019-01-04 15:33

那你差異的金額大嗎

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:33

不大，就149.61元

辜老師 解答

2019-01-04 15:38

那你干脆直接調整到財務費用算啦

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:40

財務費用二級科目寫什么？

辜老師 解答

2019-01-04 15:43

你是賬面金額大，還是銀行金額大

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:44

賬面金額大于銀行金額

辜老師 解答

2019-01-04 15:44

那就計入財務費用—手續費

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:45

沒有原始憑證可以入賬嗎？

辜老師 解答

2019-01-04 15:46

你以銀行對賬單為附件

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:47

附18年12月的銀行對賬單？只對余額

辜老師 解答

2019-01-04 15:48

是的，以這個依據作為調賬

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:54

好的，老師還有一個問題，小規模納稅人3萬以內免增值稅，這個減免分錄怎么寫？

辜老師 解答

2019-01-04 15:54

借：應交稅費—應交增值稅  貸：營業外收入

獨特的牛排 追問

2019-01-04 15:57

好的，謝謝老師！

辜老師 解答

2019-01-04 16:02

好的，客氣，幫到你就好