Horizon 追問

2019-01-03 13:44

比如申報表計提的增值稅是900元，這月季報增值稅的申報表是900.01元，多一分出來

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:47

借：主營業務收入 -0.01 貸方紅字 
貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 0.01 貸方藍字

Horizon 追問

2019-01-03 13:50

那做完這個分錄后主營業務收入減少了，和增值稅申報表的數就不一致了，

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:51

如果您要跟申報表一致的話  
借：營業外支出 
貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額

Horizon 追問

2019-01-03 13:52

嗯嗯，感覺這樣更好處理些，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-01-03 13:52

不用謝 滿意請給五星好評 祝您工作順利