蘇杭 追問

2019-01-03 10:42

暫估入庫嗎？對應的各項成本是否也要暫估入庫？

郭老師 解答

2019-01-03 10:43

不用暫估入庫，你們不就是實際少做了入庫嗎

蘇杭 追問

2019-01-03 10:44

比如我只做了100千克入庫成本金額100元，如果我再補入庫100千克，成本未補，那么我庫存商品的單價不就比實際偏低了（1元/千克變成了0.5元/千克）

郭老師 解答

2019-01-03 10:48

不是的，你們自己生產的，你領料多少，出多少成品應該能算出來吧，是不是實際庫存大于你賬上的，說明你賬上少做了入庫，你要補，要補就得核算成本的，以你實際領料的核算，不是暫估的

蘇杭 追問

2019-01-03 10:51

但是實際核算的成本發票開不來了啊，現在已經是一月份了，實際核算需要補得入庫的商品成本票是需要暫估入賬把？

郭老師 解答

2019-01-03 10:54

你是生產企業的嗎？購入的原材料沒有發票？這個可以暫估入庫的

蘇杭 追問

2019-01-03 10:59

請問未做入庫的這部分庫存商品已開票銷售，可否12月先做主營業務收入，1月份再來結轉主營業務成本

郭老師 解答

2019-01-03 11:03

最好12月份做結轉成本，要不你的庫存是負數