嬌兒 追問

2019-01-02 11:12

一般人

嬌兒 追問

2019-01-02 11:12

如果我們收取了管理費(fèi)，就結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

張艷老師 解答

2019-01-02 11:17

還想確認(rèn)一下，您這個(gè)問題是否涉及掛靠業(yè)務(wù)呢？如果涉及的話，老師沒有接觸過(guò)，幫您解答不了。 
如果不是掛靠業(yè)務(wù)的話，您上面的分錄，有幾處錯(cuò)誤的。我們可以交流探討一下。

嬌兒 追問

2019-01-02 11:18

不涉及

張艷老師 解答

2019-01-02 11:40

發(fā)出發(fā)票時(shí)，借：應(yīng)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）【】 
收到款時(shí)，借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款 
付勞務(wù)成本時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--勞務(wù)費(fèi) 【】貸：銀行存款 
實(shí)際發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬--工資 
      貸：其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保） 
             應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 
             銀行存款 
這里【】表示您原來(lái)分錄中有錯(cuò)誤的地方。

嬌兒 追問

2019-01-02 11:49

好的

張艷老師 解答

2019-01-02 11:49

如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝！！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。