一抹新綠22 追問(wèn)

2018-12-28 10:18

前期繳納時(shí)候早已經(jīng)掛賬其他應(yīng)收款了，怎么平賬呢？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:23

你好 那現(xiàn)在要么股東還款給公司平帳  這個(gè)年底是必須股東要還款給公司的  不然涉及個(gè)稅

一抹新綠22 追問(wèn)

2018-12-28 10:27

確認(rèn)下，如果按照股息紅利所得繳納了個(gè)稅，分錄是否借:應(yīng)付股利  貸:其他應(yīng)收款    應(yīng)交稅費(fèi)

meizi老師 解答

2018-12-28 10:28

分紅時(shí)  
借：利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利-按股東明細(xì) 同時(shí)  
支付紅利時(shí)，要代扣代繳個(gè)人所得稅  
借：應(yīng)付股利  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--個(gè)人所得稅  
貸：其他應(yīng)收款或者現(xiàn)金或者銀行等