簡單、 追問

2018-12-27 11:34

不管是不是繳納社保，都按照申報個稅的人數計算數據是？

簡單、 追問

2018-12-27 11:36

還有老師，我想問下，有一張發票跨季度沖紅，當時繳納了增值稅還有增值稅及附加，下一季度繳稅的時候遞減的這個沖紅發票的稅費，這樣情況下我需要做什么會計分錄，做那幾個呢

郭老師 解答

2018-12-27 11:37

是
紅沖收入，沖減你當月的收入，按沖減之后的交

簡單、 追問

2018-12-27 11:41

老師全部的分錄給我發一下吧

郭老師 解答

2018-12-27 11:43

借銀存負數貸主營業務收入負數應交稅費負數

簡單、 追問

2018-12-27 11:45

然后還有增值稅附征的呢，當時是下一季度超過原先的繳納額然后從稅費中遞減的

郭老師 解答

2018-12-27 11:46

不用的，你有正數收入，紅沖你的正數收入，按正數加負數的收入申報繳稅

簡單、 追問

2018-12-27 11:47

增值稅附征的不用做分錄？

簡單、 追問

2018-12-27 11:49

但是我以前產生增值稅都會計提附征，在10月份我們繳納附征了，但是我報表顯示是0

郭老師 解答

2018-12-27 11:51

附加稅有就做沒有不做的
你是去稅務局代開交了嗎？
你代開的專票嗎？這個季度開了專票嗎？這個季度需要交稅嗎

簡單、 追問

2018-12-27 11:54

需要

簡單、 追問

2018-12-27 11:55

所以以前多交，現在繳稅把以前多交的減出來，這樣我也不需要做分錄？

郭老師 解答

2018-12-27 11:56

那你紅字發票沖正數發票就是了，正數加負數的交稅，附加稅也一樣，本來正數19萬，負數9萬，這樣按10萬交就是了

簡單、 追問

2018-12-27 11:58

那我附加這個月顯示0數據這是不對的，多交減出來應該也是有數據的

郭老師 解答

2018-12-27 11:59

怎么會多交？你增值稅按10萬交的并不是讓你按19萬交增值稅

簡單、 追問

2018-12-27 12:03

不是增值稅，是附征

郭老師 解答

2018-12-27 12:03

我知道，附加稅不是跟著增值稅來的嗎？增值稅少交了負數銷售額的，附加不也跟著少交了？

簡單、 追問

2018-12-27 12:07

但是我的附征后來累計是有余額的，貸方有余額

郭老師 解答

2018-12-27 12:10

你是多交了嘛？申報表預繳那里填寫

簡單、 追問

2018-12-27 12:12

是多交了，然后這個季度從里面真實發生的減掉上次多交的

郭老師 解答

2018-12-27 12:16

你上季度申報的對嗎？

簡單、 追問

2018-12-27 12:28

對的

郭老師 解答

2018-12-27 12:35

本季度申報預繳那欄填多交的

簡單、 追問

2018-12-27 12:40

老師那個已經調整完了，就是做分錄的問題，申報稅是按照扣減掉的申報的，但是附征計提了，沒有沖紅，我現在需要怎么操作呢

郭老師 解答

2018-12-27 12:42

按實際計提，繳納的少做

簡單、 追問

2018-12-27 13:02

多交的那次增值稅那次，我的附征也繳納了并且也計提申報了，這次我做分錄只做抵減完實際繳納的稅款？這樣的話我的借方是有余額的

郭老師 解答

2018-12-27 13:10

你好，本來交10，你交了11，按10計提，繳納做11不是這樣嗎？

簡單、 追問

2018-12-27 13:14

不是的，她是遞減掉了，現在等于多計提附征了，但是少繳納稅了

郭老師 解答

2018-12-27 13:18

我現在都弄不清楚一會多交，一會多計提，你舉個例子霸氣

郭老師 解答

2018-12-27 13:19

本來交10，你交了11，按10計提，繳納做11這個才能體現出多計提

郭老師 解答

2018-12-27 13:19

本來交10，你交了11，按10計提，繳納做11這個才能體現出多繳納，上面說錯了不是多計提