李志紅 追問(wèn)

2018-12-26 11:34

老師，那按您的方法做賬后。我的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表怎么弄呢？利潤(rùn)表里面沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這一項(xiàng)啊？

鄒老師 解答

2018-12-26 11:37

你好，利潤(rùn)表不體現(xiàn)這個(gè)，因?yàn)槭?8年的費(fèi)用，不計(jì)入19年費(fèi)用核算的  
在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)以前年度損益調(diào)整業(yè)務(wù)

李志紅 追問(wèn)

2018-12-27 11:27

老師，那2018年的資產(chǎn)負(fù)債表還要做調(diào)整嗎？例如4季度預(yù)交企業(yè)所得稅的資產(chǎn)負(fù)債表已經(jīng)上報(bào)稅務(wù)了，該怎么弄？還牽扯企業(yè)所得稅的年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表也上傳稅務(wù)，怎么弄？謝謝您

鄒老師 解答

2018-12-27 11:37

你好，需要調(diào)整18年資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù) 
把之前錯(cuò)誤的做更正申報(bào)就是了