小純潔 追問

2018-12-20 15:03

那如果是開票的話，是不是必須在明年4月份之前開掉？

三寶老師 解答

2018-12-20 15:05

匯算清繳之前必須處理好

小純潔 追問

2018-12-20 15:06

老師，那匯算清繳萬一還沒有處理好，該腫么辦

三寶老師 解答

2018-12-20 15:12

沒辦法，那你就交稅吧

小純潔 追問

2018-12-20 15:17

這個是不是需要利潤調增？匯算清繳的那塊我沒有接觸過，所以不是很懂。麻煩老師耐心指導

三寶老師 解答

2018-12-20 15:27

沒有發票無法退稅就視同內銷，要交納增值稅。 
假設出口額116萬的貨物 
憑證： 
貸：商品銷售收入 -外銷                        -116 
貸：應交稅金-增值稅銷項稅金                 16 
貸：商品銷售收入  -視同內銷                   100

小純潔 追問

2018-12-20 15:33

老師，那沒有發票的那個設備暫估的成本也是需要沖銷的對嗎？假設設備暫估5萬，本來利潤10萬。那匯算清繳的時候是不是利潤為15萬，然后計算補繳 的企業所得稅？

三寶老師 解答

2018-12-20 15:35

對的 
暫估的成本要沖銷。調增利潤

小純潔 追問

2018-12-20 15:35

恩恩，好的。謝謝老師

三寶老師 解答

2018-12-20 15:36

不客氣，對你有幫助的話，記得五星好評哦

小純潔 追問

2018-12-20 16:10

老師，再請問一下。如果聯系對方說這個設備先開30萬，到時候能不能開一張銷售折讓發票處理？

三寶老師 解答

2018-12-20 16:15

看對方愿意不愿意呢，盡量和對方協商吧

小純潔 追問

2018-12-20 16:17

如果對方愿意話，到時候開銷售折讓的發票需要注意什么吖？銷售的發票到現在沒有接觸過，比如備注欄那邊需要寫什么或者需要填數量，單價金額等？

三寶老師 解答

2018-12-20 16:20

數量單價金額都在票面有，備注欄注明對應的藍票號碼吧

小純潔 追問

2018-12-20 16:21

問題是只有一臺設備，如果數量出來了，那不是1-1等于0了？

三寶老師 解答

2018-12-20 16:25

你到時開張紅票，沖銷原來的發票，再開張正確的發票，不就解決了？

小純潔 追問

2018-12-20 16:30

嗯嗯，好的。謝謝老師

三寶老師 解答

2018-12-20 16:34

不客氣，希望對你有所幫助