追尋夢想 追問

2018-12-19 15:21

老師，我們公司用產(chǎn)品送禮沒得發(fā)票，稅務帳怎么處理了

鄒老師 解答

2018-12-19 15:27

你好，自產(chǎn)的產(chǎn)品送禮，不需要發(fā)票的
借；營業(yè)外支出    貸；庫存商品  應交稅費（銷項稅額 ）

追尋夢想 追問

2018-12-19 15:29

但是這種辦法需要交稅，有什么辦法處理稅務帳更好了

鄒老師 解答

2018-12-19 15:32

你好，這個必須按視同銷售計算納稅的

追尋夢想 追問

2018-12-19 15:34

我們是小規(guī)模納稅人，送禮金額3596,需要交增值稅107.88,附加稅10.788嗎

鄒老師 解答

2018-12-19 15:36

你好，增值稅是3596/1.03*3%，附加稅根據(jù)增值稅10%或12%計算