會丫頭 追問

2018-12-18 15:21

我是看網上說：借：勞務成本，貸：應付職工薪 ，借：應付職工薪，貸：主營業務成本，這樣是錯的吧

宋生老師 解答

2018-12-18 15:23

您好！這個有問題了。后面這個分錄是錯的。

會丫頭 追問

2018-12-18 15:29

過路費，油費，保險費是不是都是，借：主營業務成本，貸：銀行存款，
不用計提，

宋生老師 解答

2018-12-18 15:30

您好！你發生的時候就入。如果你還沒有付錢，就先掛在賬上

會丫頭 追問

2018-12-18 15:34

我做的是：借：主營業務成本，借：其他應收款，
做其他應收款是因為，錢全部從老板出去的，老板再來報

宋生老師 解答

2018-12-18 15:35

您好！這樣應該是計入其他應付款。

會丫頭 追問

2018-12-18 15:39

但是，都是老板先把錢轉走了， 這所有的款，都是有他付的

宋生老師 解答

2018-12-18 15:44

您好！如果之前就先轉走了，就是沖減其他應收了。

會丫頭 追問

2018-12-18 15:51

我沒明白的是，為什么有些主營業務成本需要從庫存商品里走，像工資，過路費，加油款，保險，又直接從主營業務成本中走。

宋生老師 解答

2018-12-18 15:54

您好！一般服務行業就不會從庫存商品了。
如果是商貿或者工業就是入庫存商品

會丫頭 追問

2018-12-18 15:56

我們公司是商貿
只是有運輸

宋生老師 解答

2018-12-18 15:59

您好！如果是這樣的話，主營業務成本是商品。
工資這些是計入期間費用

會丫頭 追問

2018-12-18 16:01

但是，他的主營業務就是運輸貨物

宋生老師 解答

2018-12-18 16:03

您好！你不是說是商貿嗎？

會丫頭 追問

2018-12-18 16:04

是的

宋生老師 解答

2018-12-18 16:04

你好！那運輸是為商貿服務嗎？還是2個都是主營業務

會丫頭 追問

2018-12-18 16:05

營業執照上有運輸這一項
因為現在辦物流公司辦不到

會丫頭 追問

2018-12-18 16:06

兩個都是主營業務

宋生老師 解答

2018-12-18 16:07

您好！你這個運輸是幫自己運輸還是幫別人運輸。

會丫頭 追問

2018-12-18 16:08

給客戶從湖北運煤到外地

宋生老師 解答

2018-12-18 16:10

您好！那建議你主營業務收入下面設置商品銷售收入/運輸收入。