遇見 追問

2018-12-18 11:09

之前的會計沒有繳納過個稅，所以他發工資用了其他應付款-代扣代繳個稅，我現在繳納個稅是直接:借，其他應付款-代扣代繳個稅，貸，銀行存款還是要用應交稅金過度一下

Kim 解答

2018-12-18 11:10

你是補交的話就直接這個分錄就可以，如果不是的話你要先把掛賬清掉

遇見 追問

2018-12-18 11:18

沒有補交之前的，是現在決定開始繳納個稅了，所以之前的個稅還是沒交

遇見 追問

2018-12-18 11:20

我發工資還是借，其他應付款
實際繳納借，其他應付款-代扣代繳個稅，應交稅金，然后又做了一筆借，應交稅金，貸，銀行存款，就是繳納做了多借多貸，這樣可以嗎

Kim 解答

2018-12-18 11:31

多借多貸是沒有問題的

遇見 追問

2018-12-18 11:32

老師意思我這種做法是可以的對嗎？

Kim 解答

2018-12-18 11:35

不的是啊，你可能想錯了，個稅公司只是代扣代交的，在計提工資的時候你已經走了應交稅費啊

遇見 追問

2018-12-18 11:35

可不可以不用到應交稅金這個科目我沒有計提

遇見 追問

2018-12-18 11:36

之前一直沒有計提，就是直接發工資，然后個稅就掛其他應付款-代扣代繳個稅

Kim 解答

2018-12-18 11:38

事實上也沒有交是吧，但是一直代扣了是嗎

遇見 追問

2018-12-18 11:40

是的

遇見 追問

2018-12-18 11:40

我們這邊任何東西都沒有先計提，都是直接費用化了

Kim 解答

2018-12-18 11:42

你實際扣取了員工的，但是又沒交，按實際你就補交就可以啊，如果不補交就退回啊

遇見 追問

2018-12-18 11:43

那個老板沒說交，人家稅務局也沒查到，現在就是我要交稅點分錄應該要怎么做才比較好

Kim 解答

2018-12-18 11:45

那就補交咯，都扣了員工的為什么不交呢

遇見 追問

2018-12-18 11:49

老師，不要討論這個好嗎？老板不讓交，現在就請交我怎么做分錄吧

Kim 解答

2018-12-18 12:03

不要交就退回員工，不退就轉營業外收入

遇見 追問

2018-12-18 12:05

我現在開始交的個稅怎么做分錄？

Kim 解答

2018-12-18 13:45

上面分錄告訴你了啊

遇見 追問

2018-12-19 08:29

老師，計提沒有用到應交稅金，現在交的時候要用應交稅金這個科目嗎？

Kim 解答

2018-12-19 08:35

你仔細看一下上面的分錄啊，是應交稅費啊

遇見 追問

2018-12-19 08:46

那我就多借多貸，謝謝老師

遇見 追問

2018-12-19 09:04

老師，我發工資時能不能直接就貸，應交稅金，然后繳納時借，應交稅金，貸，銀行存款？

Kim 解答

2018-12-19 09:07

發工資的時候不來就是貸：應交稅費-應交個人所得稅，支付的時候借：應交稅費 貸：銀行存款，我不知道你有沒有仔細看上面的分錄

Kim 解答

2018-12-19 09:07

請仔細看上面發給你的分錄

遇見 追問

2018-12-19 11:51

之前的會計發工資做的是其他應付款-代扣代繳個稅，現在我直接做應交稅金-代扣代繳個稅不要緊吧

Kim 解答

2018-12-19 11:51

這個是沒有關系的

遇見 追問

2018-12-19 11:52

我直接做應交稅金，以前的會計做的其他應付款-代扣代繳個稅這個科目就不用了

Kim 解答

2018-12-19 12:03

可以的，這個是沒有問題的

遇見 追問

2018-12-19 12:32

謝謝老師

Kim 解答

2018-12-19 12:51

不要客氣，祝工作