111 追問

2018-12-18 10:31

那就是把稅金的差額轉到收入里是吧，例如借：應交稅金-城建稅    貸：其他業務收入

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:34

不是，稅金做到稅金及附加

111 追問

2018-12-18 10:38

內賬上的稅金及附加是按內賬上的增值稅計提的，但實際交的少，所以應交稅金有余額啊，不得轉平嗎

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:40

應交稅金有余額就是需要上交給稅務的

111 追問

2018-12-18 10:44

內賬上的未交增值稅數比外賬上繳的少啊，所以內外賬的稅金有個差額

111 追問

2018-12-18 10:45

例如內賬上未交增值稅是10，外賬上是8，交稅是按8，那差額2怎么處理呢

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:46

你好，可以計入營業外收入

111 追問

2018-12-18 10:47

還有地稅內賬是按10的比例計提的，而外賬是按8的比例計提的，所以應交稅金-城建稅之類的地稅也有個差額

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:47

你好，可以計入營業外收入