111 追問

2018-12-18 10:31

那就是把稅金的差額轉(zhuǎn)到收入里是吧，例如借：應(yīng)交稅金-城建稅    貸：其他業(yè)務(wù)收入

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:34

不是，稅金做到稅金及附加

111 追問

2018-12-18 10:38

內(nèi)賬上的稅金及附加是按內(nèi)賬上的增值稅計提的，但實際交的少，所以應(yīng)交稅金有余額啊，不得轉(zhuǎn)平嗎

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:40

應(yīng)交稅金有余額就是需要上交給稅務(wù)的

111 追問

2018-12-18 10:44

內(nèi)賬上的未交增值稅數(shù)比外賬上繳的少啊，所以內(nèi)外賬的稅金有個差額

111 追問

2018-12-18 10:45

例如內(nèi)賬上未交增值稅是10，外賬上是8，交稅是按8，那差額2怎么處理呢

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:46

你好，可以計入營業(yè)外收入

111 追問

2018-12-18 10:47

還有地稅內(nèi)賬是按10的比例計提的，而外賬是按8的比例計提的，所以應(yīng)交稅金-城建稅之類的地稅也有個差額

紫藤老師 解答

2018-12-18 10:47

你好，可以計入營業(yè)外收入