崢嶸歲月 追問

2018-12-16 08:53

老師好，您的意思如果是今年的，在明年4月30號之前開都可以嗎

玲老師 解答

2018-12-16 08:55

您好 是的 成本發票在匯算清繳前回來都可以稅前扣除  有匯算清繳課程講 可以看 一下

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 08:59

情況是這樣的，18年9月開了800萬咨詢服務票給A公司，3季度申報將800萬入了收入，在利潤表那塊兒填了700萬成本，12月開回400萬個體工作室開回來的票我是想做成本的，那另外300萬是不是年底前一定要開回來呢

玲老師 解答

2018-12-16 09:08

您好 300萬匯算清繳前回來就可以在當年稅前扣除

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:18

老師我再確定一下，如果是19年3月開票也可以做在18年的成本是嗎？

玲老師 解答

2018-12-16 09:23

您好 是的，300萬匯算清繳前回來就可以在當年稅前扣除

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:24

好的謝謝老師，具體我會計處理的分錄怎么做呢

玲老師 解答

2018-12-16 09:45

19年收到18年發票時  借 借：以前年度損益調整    貸：銀行存款

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:50

18年不用會計分錄是嗎？謝謝老師

玲老師 解答

2018-12-16 09:53

18年你不是記成本了嗎？你報填寫利潤表 沒做賬嗎？

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:54

現在還沒開賬，也沒接觸過企業匯算清繳，所以剛剛有去想學習一下

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:55

當時申報是老板要求，所以我想把發票拿回來就好了，結果他要退后，所以請教老師了

玲老師 解答

2018-12-16 09:56

您好 您最好去看一下原來的賬。

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 09:57

之前都是零申報，剛開始做

玲老師 解答

2018-12-16 09:58

您好 以前沒有賬就需要補賬

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 10:12

是的，他的業務就是從九月開始，一下子就開了800多萬的票出去，然后對方打了對公賬戶500萬其他打進個人，季報的時候就是我說的，所以我不了解了

玲老師 解答

2018-12-16 10:13

您好 還是要具體看業務業務 然后根據實際 業務來做賬  公款進個人賬戶是有風險的

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 10:19

是的，所以我想讓票據上能盡量做的合理一些

玲老師 解答

2018-12-16 10:23

您好 可以看一下學堂亂賬整理課程 和建賬課程

崢嶸歲月 追問

2018-12-16 10:23

好的，我先學習再來請教老師，老師辛苦了

玲老師 解答

2018-12-16 10:24

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