。。 追問

2018-12-11 15:37

導致目前系統上看起來很亂。（銀行存款RMB貸方余額，USD借方余額）雖然綜合本位幣余額是在借方。但是感覺賬上不付，實際上外幣賬戶余額根本就已經結匯成了人民幣

bamboo老師 解答

2018-12-11 15:41

應該收匯就記賬的 不然你們銀行存款余額能準么 
借：銀行存款——外幣賬戶
        財務費用——匯兌損益
     貸：應收賬款
結匯
借：銀行存款——人民幣賬戶
      財務費用——匯兌損益  或借或貸
     貸：銀行存款——外幣賬戶
你現在可以調整人民幣跟美元賬戶余額
借：銀行存款——人民幣賬戶
    貸：銀行存款——美元賬戶

。。 追問

2018-12-11 15:57

選定記賬原則，一年不變，那我是要將錯就錯一直這樣做，等 2019年才變，還是說我這個月就可以按正確的做了？

bamboo老師 解答

2018-12-11 15:58

一年不變 還剩一個月了 繼續做吧 明年重新開始

。。 追問

2018-12-11 16:32

還有就是記賬匯率的問題，由于我司的交期比較長，預收定金的時候比如是8月份，按6.6入賬的。11月初出貨，11月底收尾款。那我11月份收尾款和出貨記主營業務收入的時候該用什么匯率？

bamboo老師 解答

2018-12-11 16:37

11月份收尾款按你確定的收匯匯率 當月1號或者收匯當日
貨記主營業務收入的時候用出口報關單上月份的匯率

。。 追問

2018-12-11 16:38

以往都是上個月用6.6確認應收賬款，那么下個月就用相應的6.6去沖應收，但是，其實有可能收的多，也有可能收的少，并不能一一對應。然后在當月又確認應收的時候有可能仍會是6.6確認應收賬款，也有可能是6.7，這個匯率取決于會計自己定的，只要和實際不要差太遠。所以，我都不知道該怎么做

bamboo老師 解答

2018-12-11 16:41

這個匯率怎么可能是自己定呢 是中國人民銀行外幣中間價啊

。。 追問

2018-12-11 17:03

我把10月份的賬放結賬放過賬了，11月份的賬還在做，還有3個月的賬可以修改的，您認為要改嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-11 17:04

你可以到12月份匯總調整一下 然后結轉下年

。。 追問

2018-12-11 17:06

如果采用即時匯率，那我月底不是就要期末調匯？

bamboo老師 解答

2018-12-11 17:06

如果外幣金額不是太大 那可以一個季度調整一次