行っている 追問

2018-12-11 08:58

那老師，以前會計歸集在應收賬款和管理費用中了，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-12-11 09:00

你好，既然是自己承擔，不能通過應收賬款核算的
銷售貨物發生的運費應當通過銷售費用核算，而不是管理費用

行っている 追問

2018-12-11 09:00

那要調整的哦，對哇

鄒老師 解答

2018-12-11 09:01

你好，需要把之前錯誤的分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄

行っている 追問

2018-12-11 18:44

老師好，銀行承兌匯票，稅法是否允許不去銀行承兌，而去第三方承兌，

鄒老師 解答

2018-12-11 18:57

你好，銀行承兌匯票承兌人必須是銀行才是的

行っている 追問

2018-12-11 18:59

那如果沒有去銀行，而是私自去了第三方承兌了，會怎么樣哦

行っている 追問

2018-12-11 19:00

我們公司有一張50萬承兌匯票，想提前貼現，但銀行貼現太貴，就去了第三方貼現了，

行っている 追問

2018-12-11 19:00

第三方貼現利息少些，這個怎么處理哦

鄒老師 解答

2018-12-11 19:00

你好，屬于沒有按規定辦理貼現

行っている 追問

2018-12-11 19:02

那會有什么后果嗎

行っている 追問

2018-12-11 19:02

現在這樣了，怎么處理這筆業務

鄒老師 解答

2018-12-11 19:04

你好，這個并沒有具體有什么后果
借；銀行存款   財務費用    貸；應收票據

行っている 追問

2018-12-11 19:05

A家給的票據，借應收票據  貸:銀行存款   然后拿這個票據去了第三方貼現，第三方匯入我公司賬戶50萬，借:銀行存款50萬  貸什么哦

行っている 追問

2018-12-11 19:06

然后這個出票公司的票，和貼現的第三方之間的分錄怎么轉換

鄒老師 解答

2018-12-11 19:06

你好
收到票據  借；應收票據    貸；應收賬款
貼現 借；銀行存款 財務費用 貸；應收票據

行っている 追問

2018-12-11 19:06

不論怎么樣要做到自圓其說呀

行っている 追問

2018-12-11 19:08

這個第三方貼現利息不入賬的，這是私下給的錢，

行っている 追問

2018-12-11 19:10

重要的是貸方減少的應收票據，借方增加的50萬，都不是業務票據相對應的

鄒老師 解答

2018-12-11 19:12

你好，你把票據找對方單位貼現
只能是這樣做分錄的  借；銀行存款 財務費用 貸；應收票據

行っている 追問

2018-12-11 19:14

那出票人那家公司借應收票據  貸，應付賬款這筆業務怎么終結呢，

鄒老師 解答

2018-12-11 19:15

你好，出票單位是  借；應付賬款   貸；應付票據

行っている 追問

2018-12-11 19:18

問題是，我們和這家貼現公司沒有往來賬，現在把票背書給這家公司了，分錄是這么編的，借:銀行存款  貸:其他應付款，以前會計這么做的，

行っている 追問

2018-12-11 19:20

分錄一般關系都是上呼下應，現在是前不呼后不應，騰空而出的

鄒老師 解答

2018-12-11 19:20

你好，你單位貼現了是這樣做分錄的 
借；銀行存款   財務費用   貸；應收票據
這個款項你單位不會付款對方單位，不應當掛賬其他應付款的
如果是掛賬其他應付款，就相當于把票據給到對方，向對方借款了

行っている 追問

2018-12-11 19:21

是的，但是這里的貼現費不明不白他們沒有入賬，

鄒老師 解答

2018-12-11 19:23

你好，對方沒有向你單位收取貼現費用？

行っている 追問

2018-12-11 19:26

收了，但是是私下給的，賬面是我們給了他票他給了我們錢

鄒老師 解答

2018-12-11 19:33

你好，那就需要這樣做分錄的
借；銀行存款   財務費用   貸；應收票據

行っている 追問

2018-12-11 19:40

哦

鄒老師 解答

2018-12-11 19:43

你好，還有什么疑問嗎

行っている 追問

2018-12-12 14:39

老師好，福利費扣除標準是工資新金總額的*14%，這里的工資總額是應發還是實發

鄒老師 解答

2018-12-12 14:39

你好，是實際發放金額