毛毛雨 追問

2018-12-05 08:06

比如報銷116，其中稅費16，記入管理費用，老師能寫一下分錄呢

莊老師 解答

2018-12-05 08:08

你好，借管理費用116，貸銀行存款，當作普通發票一樣

毛毛雨 追問

2018-12-05 08:08

那認證之后要怎么處理呢？

莊老師 解答

2018-12-05 09:37

你好，管理費用，應交稅費一應交增值稅(進項稅額)，貸銀行存款

毛毛雨 追問

2018-12-05 09:45

那不是記重了么？沒認證之前記了一遍，認證之后又記了一遍

莊老師 解答

2018-12-05 09:58

你好，剛才是按沒有認證，和有認證兩種分錄

莊老師 解答

2018-12-05 09:59

認證后沖銷，借管理費用(負數)，借應交稅費一應交增值稅(進項稅額)

毛毛雨 追問

2018-12-05 10:00

老師，您沒明白我的意思，我的意思是員工拿來了增值稅專用發票報銷，錢已經給員工，因為公司現在沒有銷售，還在建生產線，所以還沒有買稅控盤，也沒有認證，這個賬務要怎么處理？

毛毛雨 追問

2018-12-05 10:15

老師，負數的金額是多少？

莊老師 解答

2018-12-05 10:54

你好，處于開辦期，沒有認證抵扣，直接做賬管理費用一開辦費

毛毛雨 追問

2018-12-05 15:20

不是，老師你不是說認證后沖銷么？管理費用負數，這個值怎么確認？

莊老師 解答

2018-12-05 16:17

你好，這個就是進項稅額數值