張珣 追問

2018-12-03 11:42

如果暫估是2000,實際發票是2200，我收到發票就再做一筆分錄，借:生產成本-材料 200,貸:應付賬款 200，借:主營業務成本200，貸:生產成本-材料200，最后再
借:應付賬款-暫估應付賬款2000，貸:應付賬款是嗎，

bamboo老師 解答

2018-12-03 11:50

如果暫估是2000,實際發票是2200
借：生產成本——材料 200
      應付賬款-暫估應付賬款2000
貸：應付賬款 2200
借:主營業務成本 200
    貸：生產成本-材料 200

張珣 追問

2018-12-03 11:54

如果暫估是2200，實際是2000，我的主營業務成本多做了，月末又結平了，下月的分錄又該怎么做呢？我想把暫估這塊弄透，謝謝您幫助一下我，感謝您！下午再回復也可以。

bamboo老師 解答

2018-12-03 11:56

如果暫估是2200,實際發票是2000
借：生產成本——材料   -200
應付賬款-暫估應付賬款2200
貸：應付賬款 2000
借:主營業務成本    - 200
貸：生產成本-材料   -200

張珣 追問

2018-12-03 16:39

甘老師，太感謝您啦，您解決了我最頭疼的問題，最后還請教您最后一個問題，就是，我的應付賬款上面已經用過，現在不能設二級應付賬款-暫估應付賬款了，我能把其他不用的一級科目應付票據，改成應付暫估款嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-03 16:41

一般來說暫估應付賬款是設置二級 你可以把一級科目應付票據改成應付賬款1——暫估應付賬款